La direction des Risques a mis en place une gouvernance dédiée à la gestion des risques climatiques ainsi qu’une filière traitant de ces sujets en relais dans toutes les entreprises du Groupe BPCE.
En complément :
- des processus et des outils d’analyse sont mis en place pour renforcer la gestion des risques climatiques (physiques et de transition) pour mieux les intégrer dans le dispositif d’appétit au risque du Groupe ;
- leur matérialité est appréhendée par référence aux grandes classes de risque traditionnelles : risque de crédit, risques financiers (marché, liquidité) et risque opérationnel ;
- les risques climatiques sont inclus dans le cadre usuel de gestion des risques du Groupe BPCE (politique crédit habitat, crédit à la consommation ou crédit d’équipement). Leur prise en compte est mise à jour à chaque revue des politiques sectorielles du Groupe ;
- ils font également l’objet d’une attention particulière dans les processus d’investissement et d’engagement des activités de gestion d’actifs et d’assurance.
1 - Identification des risques climatiques
Le dérèglement climatique représente un enjeu systémique pour le Groupe BPCE. Les risques physiques et de transition font l’objet d’une gestion spécifique et sont considérés comme des facteurs de risque non négligeables pouvant modifier ou accentuer de manière directe ou indirecte l’exposition aux risques existants.
1.1 - Les risques de transition
Conformément à la terminologie de la Task force on climate‑related financial disclosures (TCFD), sont qualifiées de « risque de transition », les conséquences économiques et financières résultant des effets de la mise en place d’un modèle économique bas‑carbone. Ainsi, l’impossibilité d’exploiter davantage les réserves pétrolières, le détournement des consommateurs de biens à fort contenu en carbone, la forte hausse des coûts de production à la suite de l’introduction d’un prix du carbone ou d’une taxe énergétique, ou les ruptures technologiques favorables à la lutte contre le changement climatique, illustrent le risque de transition. Le Groupe BPCE a développé une méthodologie de classification des risques par secteur d’après des critères climatiques et environnementaux. Les analyses qui s’appuient sur des recherches scientifiques françaises (Haut conseil pour le climat, Ademe, etc.), européennes et internationales (GIEC, AIE, etc.) ont permis d’établir l’exposition du portefeuille du Groupe BPCE aux secteurs identifiés comme sensibles ou d’intérêt (référentiel de l’exercice pilote de l’ACPR).
Répartition par groupes de secteur du portefeuille corporate
█ Secteurs sensibles (7 secteurs ou groupes de secteurs NACE)
█ Secteurs d’intérêt (13 secteurs NACE)
█ Autres secteurs (secteurs NACE résiduels)
█ Expositions non allouées à un secteur
TOTAL DES BANQUES FRANÇAISES
Secteurs sensibles (7 secteurs ou groupes de secteurs NACE) : 9,7%
Secteurs d’intérêt (13 secteurs NACE) : 31,5 %
Autres secteurs (secteurs NACE résiduels) : 43,6 %
Expositions non allouées à un secteur : 15,2 %
GROUPE BPCE
Secteurs sensibles (7 secteurs ou groupes de secteurs NACE) : 8 %
Secteurs d’intérêt (13 secteurs NACE) : 27,5 %
Autres secteurs (secteurs NACE résiduels) : 46,5 %
Expositions non allouées à un secteur : 18 %